Leasing dla JDG lub spółki od pierwszego dnia działalności – jak ominąć barierę 12 miesięcy?

Od 2025 r. wiele firm leasingowych nadal weryfikuje staż działalności, często oczekując 6–12 miesięcy historii. Dobra wiadomość: istnieją ścieżki, które pozwalają sfinansować auto lub sprzęt od pierwszego dnia – pod warunkiem spełnienia kilku wymogów, takich jak odpowiedni wkład własny, akceptacja zabezpieczeń czy właściwy dobór przedmiotu. Poniżej zebraliśmy praktyczne sposoby dla JDG i spółek na start bez rocznej karencji, opisane wyłącznie w formie akapitów.

Skąd wzięła się bariera 12 miesięcy

Leasingodawcy oceniają ryzyko przede wszystkim przez pryzmat stabilności przychodów i ciągłości spłat. Stąd popularne minimum to 6–12 miesięcy na rynku, pełne dane rejestrowe oraz podstawowe wskaźniki płynności. Nowa firma nie ma jeszcze sprawozdań ani historii, dlatego wymaga dodatkowych zabezpieczeń lub ograniczeń, takich jak limit wartości, określony rodzaj środka trwałego czy krótszy okres umowy. W przypadku JDG analizuje się również inne źródła dochodu i prywatne zobowiązania, aby upewnić się, że przepływy pieniężne pozwolą obsługiwać raty.

Sposoby na finansowanie od 1. dnia

Najprostszą ścieżką dla firmy bez historii bywają programy „na start” z gwarancją unijną, które dopuszczają finansowanie od pierwszego dnia do kilku miesięcy działalności i zakładają wkład własny od 5–15%. Gwarancja (np. InvestEU) zmniejsza ryzyko po stronie finansującego, dzięki czemu łatwiej przejść proces mimo braku sprawozdań. Jeżeli nie kwalifikujesz się do programu z gwarancją, warto rozważyć podniesienie opłaty wstępnej do 20–30% albo ustanowienie kaucji lub depozytu gwarancyjnego; takie rozwiązania obniżają ryzyko i zwiększają szansę na akceptację. Pomocne bywa też poręczenie zamożnego podmiotu – wspólnika, spółki powiązanej albo zewnętrznego poręczyciela – które wzmacnia ocenę zdolności. Dodatkowo łatwiej sfinansować przedmiot standardowy i płynny rynkowo, na przykład popularny samochód osobowy, ustawiając przy tym krótszy okres (24–36 miesięcy) i relatywnie niski wykup. Jeśli leasing „day one” nadal się nie spina, rozsądną alternatywą pomostową jest wynajem długoterminowy z kaucją, który pozwala użytkować auto do czasu, aż firma osiągnie wymagany staż.

Co realnie oferują programy „na start” (przykładowe widełki)

W praktyce parametry takich ofert są dość przewidywalne. Wkład własny zaczyna się zwykle od 5% w wariantach z gwarancją i rośnie do 15% i więcej w modelach standardowych. Okres finansowania dla aut sięga zazwyczaj 72–84 miesięcy, a dla maszyn bywa nawet dłuższy. W przypadku nowych firm mogą obowiązywać limity wartości – przykładowo około 150 000 zł dla aut osobowych bez gwarancji – natomiast w programach z gwarancją limit bywa wyższy albo w ogóle znika. Finansowane są najczęściej samochody osobowe i dostawcze, sprzęt IT, a także maszyny i urządzenia; często wymagany jest zakup od renomowanego dostawcy na pełną fakturę.

Procedura krok po kroku

Proces wygląda podobnie jak przy klasycznym leasingu, lecz większy nacisk kładzie się na ocenę ryzyka. Najpierw składasz wniosek i przechodzisz weryfikację formalną, podając NIP, REGON, dane reprezentacji oraz podstawowe informacje finansowe, takie jak wpływy z konta czy oświadczenie o przychodach; sprawdzana jest też historia BIK/KRD. Następnie otrzymujesz propozycję parametrów – wysokość wkładu, okres i wykup – wraz z kosztami ubezpieczeń (OC/AC oraz często GAP) i ewentualną propozycją depozytu lub poręczenia. Po decyzji finansujący ustanawia zabezpieczenia typowe dla branży, takie jak cesja praw z polisy, blokada rejestracyjna czy lokalizator GPS w wybranych segmentach, a w razie potrzeby kaucja lub poręczenie. Na końcu podpisujesz umowę, dostawca wystawia fakturę, a odbiór przedmiotu następuje po spełnieniu warunków wypłaty.

Przykład kalkulacji (modelowy)

Załóżmy auto o wartości 120 000 zł netto. W wariancie startowym z gwarancją wkład 5% wynosi 6 000 zł, okres to 36 miesięcy, a wykup 20%, czyli 24 000 zł. Szacunkowa rata kapitałowo-odsetkowa plasuje się w przedziale około 2 600–2 900 zł netto miesięcznie, zależnie od marży i ubezpieczeń. W standardowym modelu bez gwarancji wkład rośnie do 20%, a więc 24 000 zł, okres wydłuża się do 48 miesięcy, wykup spada do 10% (12 000 zł), a rata kształtuje się zwykle na poziomie około 2 100–2 400 zł netto. Pierwszy wariant wymaga mniejszej gotówki na start, ale podnosi miesięczne koszty; drugi wymaga większej wpłaty, za to miesięcznie bywa tańszy.

Podatki i koszty (w pigułce)

Z perspektywy podatkowej, przy samochodach osobowych odliczysz 50% VAT przy użytkowaniu mieszanym albo 100% przy ewidencji przebiegu i wyłącznym użytku służbowym; zasada dotyczy również opłaty wstępnej, prowizji i składek GAP. W PIT/CIT rata leasingu operacyjnego co do zasady stanowi koszt uzyskania przychodu, jednak dla aut osobowych działa limit 150 000 zł, który proporcjonalnie ogranicza zaliczanie rat do kosztów, jeśli wartość pojazdu go przekracza. Depozyt lub kaucja mają zwykle charakter zwrotny po zakończeniu umowy i są księgowane odrębnie od rat, co wpływa na prezentację kosztów, ale nie na bieżącą tarczę podatkową.

Jak zwiększyć szanse na pozytywną decyzję

W startowych wnioskach kluczowe jest wykazanie realnego cash-flow. Dołącz wyciągi bankowe, podpisane kontrakty, listy intencyjne lub zamówienia, które pokazują przewidywalność przychodów. Zabezpieczenia w postaci GAP, depozytu lub poręczyciela znacząco poprawiają scoring, podobnie jak dobór przedmiotu o wysokiej płynności. Parametry umowy dostosuj do profilu ryzyka: krótszy okres, wyższy wkład i niższy wykup działają na korzyść decyzji. Warto także kupować od autoryzowanego sprzedawcy i zadbać o pełną dokumentację pochodzenia przedmiotu, co przyspiesza akceptację.

Alternatywy, które omijają barierę stażu

Jeśli uzyskanie leasingu od pierwszego dnia okazuje się niemożliwe, rozważ wynajem długoterminowy jako rozwiązanie pomostowe. W takim modelu historia firmy ma mniejsze znaczenie, a wymagana jest często kaucja zamiast rozbudowanej dokumentacji finansowej. Wynajem porządkuje koszty w jednym abonamencie i daje przewidywalny TCO, a po kilku miesiącach regularnych płatności łatwiej wrócić do rozmowy o leasingu na docelowych parametrach.

Leasing od pierwszego dnia jest możliwy dla JDG i spółek, jeżeli połączysz właściwy program (np. z gwarancją UE), rozsądny wkład własny lub depozyt, ewentualne poręczenie oraz realistyczne parametry umowy. Gdy te elementy zagrają razem, ominięcie bariery 12 miesięcy przestaje być problemem, a finansowanie staje się bezpieczne i przewidywalne.